In welk land betaalt u belasting?
U betaalt in België belasting over het inkomen dat u in België verdient. Er gelden echter verschillende uitzonderingen. Indien 75% van uw inkomen in België belast wordt, kunt u in aanmerking komen voor Belgische aftrekposten waaronder de belastingvrije som. U neemt best contact op met het Team GWO voor meer info.
De hoogte van het door u te betalen bedrag aan belasting is afhankelijk van uw persoonlijke situatie. Zo is onder andere van belang of u zogenaamde “personen ten laste” heeft. Als uw partner bijvoorbeeld een laag (of geen) inkomen heeft of als u kinderen ten laste heeft, hoeft u minder belasting te betalen.
Indien uw inkomen voor 75% of meer belast wordt in België, verstrekt België aan grensarbeiders dezelfde fiscale voordelen als een inwoner van België.
In welk land moet u een belastingaangifte doen?
U moet zowel in België als in Nederland aangifte doen. In België geeft u het inkomen aan dat u als niet-inwoner daar heeft verdiend. U dient zich daarvoor bij de Belgische belastingdienst te registreren bij aanvang van de werkzaamheden. In Nederland geeft u uw inkomen uit een ander land aan. In Nederland wordt dan over het Belgische inkomen vrijstelling ter voorkoming van dubbele belasting verleend.
Uw hypotheekrente aftrekken
U kunt uw hypotheekrente in Nederland niet meer aftrekken als u in België werkt. U kunt mogelijk wel gebruik maken van een financiële compensatie door de Belastingdienst.
Meer informatie over de compensatieregeling voor Nederlandse grensarbeiders vindt u op de website van de Nederlandse Belastingdienst
Wat houdt u netto over na belasting?
Net als in Nederland is uw netto inkomen afhankelijk van uw persoonlijke situatie. Uw aftrekposten en belastingtoeslagen bepalen onder andere wat u netto overhoudt. Er zijn verschillende Belgische bruto/netto calculators online die u een indicatie kunnen geven. U kunt ook gebruik maken van het simulatieprogramma van de Federale Overheidsdienst Financiën. Voor een nauwkeurige berekening kunt u een belastingadviseur of vakbond inschakelen.
Het is belangrijk dat u zelf in de gaten houdt dat u tijdig een aangifte belasting niet-inwoner indient. Voor meer informatie raadpleeg de website van de Federale Overheidsdienst Financiën. Aan de aangifte zijn indientermijnen verbonden, wees hier alert op.
Verhuizen naar of vanuit Nederland
Als u slechts een deel van het jaar in Nederland hebt gewoond, doe dan de M-aangifte. Vanaf 1 juni 2021 hoeft u uw M-aangifte niet meer op papier in te dienen. Met behulp van uw DigiD of een Europees erkend inlogmiddel (eIDAS) kunt u het ook online indienen.
Meer hierover leest u op de website van Nederlandse Belastingdienst
Bijzondere groepen
Let op: als internationaal chauffeur, gedetacheerde of uitzendkracht gelden er specifieke regels.
Verder zijn er in het belastingverdrag specifieke regels opgenomen voor hoogleraren en onderzoekers.
Meer info
Voor specifieke informatie hierover kunt u terecht bij team GWO
Neem voor een persoonlijk gesprek contact op met een GrensInfoPunt in uw buurt.